연금 저축이랑 IRP는 노후 대비와 세제 혜택을 챙길 수 있다는 공통점이 있는 상품이고 연금저축은 연금저축 펀드와 연금 저축 보험으로 나눌 수가 있는데 대부분 연금저축 펀드 가입을 많이 하시기에 연금저축 펀드 기준으로 알려드리겠습니다.
✅연금저축과 IRP란?
앞서 말씀드렸다시피 두 상품 모두 다 노후 준비를 위해 많이 드는 상품으로 연말정산 시 세액공제를 받을 수 있는 상품인데요. 연금저축은 개인이 일정 기간 납입해서 연금 형태로 받는 상품이고 반면 IRP는 근로자가 이직 또는 퇴직 때 수령한 퇴직금을 적립하여 노후에 받는 상품입니다.
✅ 세제 혜택 최대 148만 원
이 두 상품이 연말에 유독 가입자가 많고 불입액이 많아지는 데에는 다 이유가 있습니다.
연금저축하고 IRP하고 합쳐서 한 해에 저축할 수 있는 금액은 1,800만 원까지 저축을 할 수 있는데 연금 저축의 세액공제 한도는 최대 400만 원, IRP는 700만 원인데요. 이때 이 두 상품은 한도를 공유하기 때문에 만약에 연금 저축에서 400만 원을 납입했다면 IRP에서는 300만 원까지만 납입할 수 있습니다. 다만 50세 이상인 어르신분들 같은 경우에는 한시적으로 올해까지는 플러스 200만 원을 더해 주니까 많이 받으면 900만 원까지 세액공제를 받을 수 있는데 일반적으로는 700만 원까지 세액공제를 받으실 수 있다 그렇게 아시면 됩니다.
여기서 총급여액에 따라 세액공제율이 다른데요. 총 급여액이 5,500만 원 이하라면 16.5%, 5500만 원 초과라면 13.2%를 적용받습니다.
그래서 만약에 내가 총급여가 5,500 만 원 이하로 이 두 상품을 합친 최대 세액공제 한도인 각각 700만 원과 900만 원을 꽉 채워서 납입을 했다면 최대 115만 5천 원과 최대 148만 5천 원이라는 어마어마한 금액을 다시 돌려받을 수가 있습니다. 하지만 총급여가 5,500만원을 초과한다면 92.4만 원으로 세금 공제액은 줄어듭니다. 즉, 급여가 커질수록 돌려받을 수 있는 금액은 조금씩 줄어들게 됩니다.
중요한 것은 연금 저축만 또는 IRP만 가입해서는 제대로 된 세제 혜택을 못 받기 때문에 제대로 공제받으시려면 연금저축에 400만 원을 하시더라도 나머지 300만 원은 IRP 계좌에 저축하셔야지 제대로 받을 수 있습니다.
✅ 연금저축 vs IRP 계좌 차이점
1. 가입 대상
연금 저축은 누구나 가입을 하실 수 있으시고요 IRP는 소득이 있는 사람들이 가입을 할 수 있습니다.
여기서 소득이 있는 사람이라는 건 근로자, 개인사업자, 임대사업자 등등 소득이 있는 사람이라면 누구나 해당이 되는 거고 퇴직자도 해당이 됩니다.
2. 투자 한도 비율
연금저축 펀드에는 위험자산 투자 한도 제한이 없지만 IRP는 70%로 제한이 돼 있습니다. 그래서 공격적인 투자로 노후 대비를 적극적으로 하고 싶어 하는 분들에게는 IRP의 70% 제한이 조금 아쉬울 수도 있습니다.
3. 중도 인출 가능 여부
연금저축은 중도 인출이 가능하지만 IRP는 중도 인출이 불가능해요.
4. 세액 공제 한도
이 두 상품은 세액공제가 적용되는 소득 구간은 같은데 한도는 조금 다릅니다.
연금 저축의 세액공제 한도는 최대 400만 원인 반면 IRP는 700만 원인데요. 이때 이 두 상품은 한도를 공유하기 때문에 만약에 연금 저축에서 400만 원을 납입했다면 IRP에서는 300만 원까지만 납입할 수 있습니다. 물론 이 금액을 초과해서 납입하는 건 여러분들의 자유지만 세액공제 받을 수 있는 한도는 정해져 있다는 거 참고하시기 바랍니다.
5. 수수료
이 두 상품 모두 투자 상품 각각의 고유의 수수료는 발생하게 되는데요. 여기서 IRP는 운용 관리 수수료와 자산 관리 수수료를 추가로 부과한다는 데에서는 차이점이 있습니다.
대신에 요즘에 증권사 앱을 통해서 가입을 했을 때는 이 IRP의 추가 수수료도 무료로 적용을 해 주는 흐름이라서 대부분의 증권사가 무료라고 봐도 무방할 것 같고요 나도 무료인가 한번 체크를 해보시면 좋을 것 같습니다.
✅ 연금저축 vs IRP 대체 뭘 가입해야 유리할까?
둘 다 가입한다고 하더라도 어떻게 운용을 해야 할지 모르겠다 하시는 분들을 위해서 깔끔하게 정리를 한번 해보겠습니다.
각각의 장단점이 있기 때문에 연금 저축에 400만 원 IRP에 300만 원 이렇게 납입하시는 분들도 꽤 많으십니다. 하지만 그래도 하나를 골라야 된다고 하신다면 말씀드린 세 가지 요소를 잘 따져보시면 되겠죠.
첫째 내가 소득이 있는지, 둘째 나의 투자 성향이 어떤지의 여부, 셋째 중도 인출 가능성의 유무 이 요소들을 잘 따져보시면 답이 내려질 겁니다.
오늘은 연말정산을 앞두고 연금 저축과 IRP에 대해 왜 인기가 많고 가입하는지 세제 혜택부터 차이점 등 간단하게 비교 정리를 해봤습니다.
